上師財(cái)通〔2019〕11號(hào)

各單位：

今年是高等學(xué)校執(zhí)行政府會(huì)計(jì)制度的第一年，為確保2019年學(xué)校財(cái)務(wù)決算工作能按照新制度的要求順利進(jìn)行，根據(jù)上海市財(cái)政《關(guān)于做好2019年度年終對(duì)賬關(guān)賬和2020年經(jīng)費(fèi)預(yù)撥工作的通知》（滬財(cái)庫(kù)〔2019〕42號(hào)）的相關(guān)要求，結(jié)合我校實(shí)際情況，現(xiàn)將財(cái)務(wù)決算工作的有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、財(cái)務(wù)處網(wǎng)上系統(tǒng)業(yè)務(wù)：

1．學(xué)生津貼申報(bào)、校外人員勞務(wù)費(fèi)發(fā)放業(yè)務(wù)提交紙質(zhì)單據(jù)至財(cái)務(wù)處，截止至12月10日；

2．預(yù)開(kāi)發(fā)票及來(lái)款認(rèn)領(lǐng)系統(tǒng)，12月20日起，不再辦理發(fā)票開(kāi)具業(yè)務(wù)。

二、財(cái)務(wù)處對(duì)外辦理業(yè)務(wù)：

1．年終嚴(yán)禁各單位突擊花錢(qián)和預(yù)付各類(lèi)經(jīng)費(fèi)，即日起不再辦理暫借款業(yè)務(wù)；

2．根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的通知》（上師財(cái)通〔2019〕9號(hào)）的要求，相關(guān)經(jīng)費(fèi)執(zhí)行期如下：

（1）學(xué)校預(yù)算經(jīng)費(fèi)（項(xiàng)目編號(hào)含“AC”、“AW”、“AF”的經(jīng)費(fèi)，中外合作經(jīng)費(fèi)除外），按照“當(dāng)年預(yù)算、當(dāng)年執(zhí)行”的政策，必須在2019年11月30日前執(zhí)行完畢。

（2）專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)（項(xiàng)目編號(hào)含“B-”的經(jīng)費(fèi)）,按項(xiàng)目計(jì)劃加強(qiáng)執(zhí)行力度。其中：對(duì)2018年以前專(zhuān)項(xiàng)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)資金，經(jīng)費(fèi)使用截止至2019年11月30日，同時(shí)，按照市財(cái)政局《關(guān)于2016年清理市級(jí)預(yù)算部門(mén)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的通知》（滬財(cái)預(yù)〔2016〕27號(hào)）等相關(guān)文件的要求，年底有結(jié)余的項(xiàng)目學(xué)校將予以統(tǒng)籌及交回同級(jí)財(cái)政部門(mén)；

（3）其他經(jīng)費(fèi)，按照相關(guān)規(guī)定和程序辦理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)；

3．其他報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)辦理時(shí)間截止至12月13日，14日起停止辦理報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)；

4．已在資產(chǎn)與實(shí)驗(yàn)室管理處、圖書(shū)館辦理固定資產(chǎn)登記手續(xù)的票據(jù)，均需在12月13日前辦理財(cái)務(wù)報(bào)賬手續(xù)（涉及前款所述經(jīng)費(fèi)應(yīng)在11月30日之前）；

5．12月16日至20日財(cái)務(wù)處只辦理暫借款沖賬（不涉及沖銷(xiāo)后補(bǔ)付款業(yè)務(wù)，需補(bǔ)付款的業(yè)務(wù)請(qǐng)?jiān)?/span>12月13日前完成，涉及前款所述經(jīng)費(fèi)應(yīng)在11月30日之前）、困難補(bǔ)助和往來(lái)款等業(yè)務(wù)；

6．校內(nèi)各辦理經(jīng)費(fèi)內(nèi)部轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的核算單位，將內(nèi)部轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)匯總后，請(qǐng)于12月20日前到財(cái)務(wù)處辦理完畢；

7．校內(nèi)各單位應(yīng)上交的結(jié)算款項(xiàng)包括返回工資、水電費(fèi)等費(fèi)用，請(qǐng)?jiān)?/span>12月20日前到財(cái)務(wù)處辦理完畢；

8．12月21日起，為校財(cái)務(wù)處年終財(cái)務(wù)決算期，不對(duì)外辦理業(yè)務(wù)；

9．為確保做好政府會(huì)計(jì)制度下的年終決算、新賬設(shè)立等工作的順利完成，2020年對(duì)外報(bào)銷(xiāo)時(shí)間另行通知。

三、票據(jù)繳銷(xiāo)與倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)工作：

1．凡預(yù)開(kāi)各類(lèi)票據(jù)的單位和個(gè)人，請(qǐng)聯(lián)系對(duì)方單位，須于12月20日前將款項(xiàng)匯入學(xué)校賬戶(hù)，不能到賬的款項(xiàng)必須追回已開(kāi)票據(jù)；

2．各單位已領(lǐng)用的增值稅發(fā)票（包括空白未用的）請(qǐng)于12月20日前交財(cái)務(wù)處（行政樓308室）辦理核銷(xiāo)年檢手續(xù)，否則次年將不予領(lǐng)用；

3、有實(shí)物倉(cāng)庫(kù)的部門(mén)，如資產(chǎn)與實(shí)驗(yàn)室管理處、后勤服務(wù)中心（含校醫(yī)院）等，在12月25日前做好各倉(cāng)庫(kù)的盤(pán)點(diǎn)工作，盤(pán)點(diǎn)表（加蓋部門(mén)公章）在12月27日前上交財(cái)務(wù)處。

四、賬款清理工作

1．暫借款清理：各單位要重視財(cái)務(wù)處下發(fā)的有關(guān)年終清理暫借款的催款單，望各單位領(lǐng)導(dǎo)督促本單位經(jīng)辦人及時(shí)到財(cái)務(wù)處辦理暫借款清賬工作，暫借款未清賬者，將按《上海師范大學(xué)往來(lái)款管理辦法》，暫停借款人或所在單位辦理借款業(yè)務(wù)。暫借款年度清理情況，將作為財(cái)務(wù)管理考核的依據(jù)之一計(jì)入各單位年終考核指標(biāo)；

2．往來(lái)款清理：各單位或個(gè)人應(yīng)在一站式服務(wù)平臺(tái)中做好來(lái)款認(rèn)領(lǐng)工作，及時(shí)認(rèn)領(lǐng)外單位來(lái)款。對(duì)于超過(guò)期限的無(wú)主款項(xiàng)，將統(tǒng)一收歸學(xué)校。

特此通知

上海師范大學(xué)財(cái)務(wù)處

2019年11月20日